Hallo zusammen,
ich bin gerade in einer interessanten Situation: Meine Eltern haben mir angeboten, mir 50.000€ zu leihen für eine Investmentimmobilie, die ich über Crowdinvesting erweitern möchte. Bisher habe ich mich hauptsächlich mit ETF-Strategien und passiven Einkommensquellen befasst, aber jetzt stoße ich auf ein rechtliches Problem.
Die Frage ist: Wenn ich das Geld von meinen Eltern nehme – brauche ich einen schriftlichen Kreditvertrag? Und wenn ja, welcher Zinssatz ist "angemessen" aus Finanzamts-Perspektive? Meine Eltern wollen eigentlich gar keine Zinsen, aber ich habe gelesen, dass das zu Schenkungssteuer-Problemen führen könnte.
Auch interessiert mich: Gibt es da Freibeträge? Und muss ich das dem Finanzamt melden, wenn wir einen Vertrag aufsetzen?
Ich möchte das wirklich korrekt machen und nicht unbeabsichtigt in eine Steuerfalle tappen. Hat hier jemand praktische Erfahrung damit gemacht?
Danke schon mal!
Kurz und knapp: Schreib einen Vertrag mit 4% Zinsen auf, dann ist Ruhe im Karton.
Markus, ich sehe hier gleich mehrere kritische Punkte, die man nicht übersehen darf. Als erstes: Die Dokumentation. Ein Darlehen ohne schriftlichen Vertrag ist riskant – nicht nur für die Steuern, sondern auch rechtlich zwischen dir und deinen Eltern.
Zum Thema Zinsen und Steuer: Das Finanzamt akzeptiert nur dann, dass es ein echtes Darlehen ist, wenn der Zinssatz marktüblich ist. Darunter versteht man ungefähr den Satz, den Banken verlangen würden – also zwischen 3,5% und 5,5% derzeit. Wenn deine Eltern sagen "keine Zinsen", dann behandelt das Finanzamt das als Schenkung. Und da gibt es tatsächlich Freibeträge: 400.000€ pro Elternteil zu Kind. Aber Vorsicht: Das zählt zusammen mit anderen Schenkungen in deinem Leben – also auch frühere Geschenke.
Mein Rat: Macht einen Vertrag mit moderatem Zinssatz. Die Eltern können dir später sagen, dass die Zinszahlungen entfallen – aber auf dem Papier muss es stimmen. So seid ihr rechtlich sauber.
Wichtig auch: Beim Finanzamt anmelden musst du das nicht, aber die Steuererklärung der Eltern könnte relevant werden, wenn Zinserträge anfallen.
Hi Markus,
good question – das ist tatsächlich ein blind spot bei vielen. Kurz zusammengefasst: Ohne schriftlichen Vertrag sieht das Finanzamt das oft als Schenkung an. Das ist problematisch, weil es Schenkungsteuer auslösen kann – auch wenn deine Eltern das gar nicht wollen.
Die Lösung: Ein formaler Darlehensvertrag mit angemessenem Zinssatz. Der Bankensatz (aktuell grob 4-5%) ist Standard. Damit ist es eine echte Schuld, keine Schenkung. Übrigens: Der Freibetrag bei Schenkungen von Eltern an Kinder liegt bei 400.000€ pro Person – aber nur wenn es tatsächlich eine Schenkung ist. Mit Vertrag ist es eine Schuld und der Freibetrag spielt gar keine Rolle.
Mein Tipp: Setz einen ordentlichen Darlehensvertrag auf. Das ist minimal bürokratisch, aber spart euch später viel Ärger mit dem Finanzamt. Deine Eltern können dir den Zinssatz ja de facto geschenkt haben, aber auf dem Papier muss eine Verzinsung stehen.
Bin happy to discuss das genauer, wenn du noch Details brauchst.